gastos deducibles

Gastos deducibles de un Emprendedor

Gastos deducibles de un Emprendedor en la renta 2019 (que se presenta en el 2020)

Ni tan siquiera en confinamiento nos escapamos de la llamada de Hacienda. Estamos en abril y eso significa que la RENTA está aquí.

El  1 de abril se inicia oficialmente la campaña de la Renta 2019, fecha en la que ya se podrán consultar los borradores y el 30 de junio de 2020,  será la fecha límite para presentar la declaración de Renta 2019. (ATENCIÓN el 25 de junio, en los casos de declaraciones con resultado a ingresar con domiciliación  en cuenta bancaria)

Declaración de la renta 2019 (qué se presenta en 2020)

Borrador de la Declaración de la Renta 2019

Puedes acceder al borrador desde RentaWEB, desde el portal de la Agencia Tributaria; a través de la aplicación (app) para teléfonos móviles de Hacienda; o con el plan ‘Le llamamos’, por el que el contribuyente concierta hora y día con la Agencia Tributaria para que le llame para realizar el trámite por vía telefónica, pero siempre que se cumplan los requisitos.

Para presentarla puedes hacerlo por medios electrónicos, desde el servicio “Renta web” del portal de la Agencia Tributaria; telefónicamente (si se cumplen los requisitos); por la app; o solicitando cita previa –desde el 5 de mayo– para atención personal en las oficinas –desde el 13 de mayo–.

¿Cómo modificar el borrador de la renta 2019?

Repasa bien el borrador de la renta 2019 recibido. Es posible, y probablemente suceda, que hayan conceptos que no estén incluidos y tengas derecho de deducción.

Qué desgrava en el IRPF

Existen muchos gastos deducibles que por desconocimiento no incluimos en nuestra declaración.  En esta ocasión, os vamos a recordar los gastos deducibles de un autónomo así como los gastos deducibles  que ofrece un coworking a sus usuarios.

Gasto deducible para autónomos

Para responder a la gran pregunta de que puede desgravar un autónomo matizamos, será aquello que cumpla con estos tres requisitos.

  • Deben ser gastos vinculados a la actividad económica realizada por el autónomo, o como dice Hacienda, que estén “afectos a la misma”.
  • Deben encontrarse convenientemente justificados mediante las correspondientes facturas. (no valen los tickets)
  • Deben estar registrados contablemente por el autónomo en sus correspondientes libros de gastos e inversiones. (o en un Excel con numeración de facturas)

Seguros que desgravan en la declaración de la renta. deducciones

¿Sabes cuáles son los seguros que desgravan en la declaración de la renta? Muchos Seguros personales y profesionales, desgravar en la renta, ayudándote a que tu factura fiscal sea más baja. Sigue leyendo.

Seguros relacionados con la actividad

Partiendo de la base del párrafo anterior, puedes deducirte todas las primas de los seguros contratados y relacionadas con la actividad que desarrollas como la del seguro de multirriesgo contra incendios o robo, por ejemplo de tus equipos informáticos. El seguro de comercio, o el seguro de oficina y despacho.

El seguro de responsabilidad civil profesional obligatorio para actividades profesionales como Abogado, Administrador de Fincas, Agente de la Propiedad Inmobiliaria, Organizador de eventos, médicos, empresas relacionadas con el sector de la construcción … Queremos resaltar que siempre es recomendable contratar seguro de responsabilidad civil para no poner en riesgo el patrimonio familiar.

También es un gasto deducible los Seguros de accidentes sean a favor del propio autónomo, es decir el seguro conocido como seguro baja laboral, o sea a favor de sus empleados, el seguro de accidentes convenio colectivo. 

Los seguros de daños a mercancías, el seguro de pérdida de beneficios y/o cancelación de eventos y viajes,  …

Seguros personales

Seguro de hogar

En general, las primas pagadas por los seguros de hogar no desgravan en el IRPF, salvo si están vinculados a la hipoteca de un inmueble que tenga derecho a la deducción en vivienda habitual o si la actividad profesional se realiza desde la propia vivienda y se dió de alta correctamente en el 036, hablamos más adelante.

Asimismo también es posible deducir el seguro de vida de autónomos y Coworker por las coberturas de fallecimiento, invalidez permanente e incapacidad total. Por lo qué si desgrava el seguro de vida.

Seguros médicos deducibles

Los seguros médicos son deducibles para los autónomos sean seguros de salud sin copagos o con copago. Por lo que te podrás desgravar el seguro de salud del propio autónomo y el del cónyuge e hijos menores de 25 años hasta un máximo de 500 euros al año por persona. Por tanto si te desgrava seguro medico.

Asimismo también puedes incluir Deducciones de los gastos médicos en la renta si resides en Canarias y Cantabria, e incluirlo como concepto las deducciones de gastos médicos en la parte autonómica de la cuota.

Por tanto los gastos médicos deducibles busca los recibos y entrégalos a tu Gestor para que te lo deduzca como corresponde.

Desgrava el plan de pensiones

Los autónomos debemos protegernos de una forma más activa que los empleados por cuenta ajena de la jubilación.

Sí cotizamos por el mínimo deberemos ampliar mediante un plan de ahorro jubilación privado el capital que queramos disfrutar en nuestro futuro.

El limite de aportaciones a nuestros planes de pensiones es de 8.000 euros, siempre que no supere el 30% de los rendimientos del trabajo y actividades económicas, independientemente de la edad.

De manera adicional, es posible realizar aportaciones a favor del cónyuge de hasta 2500€ si éste no obtiene rendimientos netos del trabajo ni de actividades económicas, o los obtiene en cuantía inferior a 8000€/año. El Aportante debe indicarlo en una casilla especial a tal efecto.

Puedes realizar aportaciones a favor de terceras personas con discapacidad hasta un límite de 10.000€/anuales respetando el límite máximo anual total de las aportaciones será de 24.250 €. Los Planes de Pensiones a favor de personas con discapacidad son un producto financiero a menudo desconocido y con grandes beneficios fiscales tanto para la persona con discapacidad como para sus familiares.

¿Conocías todos estos casos en los que si también desgrava el plan de pensiones?

Que desgrava en hacienda de un Coworking

Gasto deducible en tu renta

Domicilio social

El orden es primordial. Si domicilias tu actividad profesional en el modelo 036 o 037 al darte de alta en los autónomos, en un coworking tendrás todas las facturas separadas, lo que es de casa en casa, lo que es profesional en el coworking.

Sumado al orden, la ventaja principal, es que podrás deducirte todas las mensualidades de la factura del Coworking en tu renta 2017 como el espacio de trabajo que es, igual que si fuera el alquiler de un local propio. Así que sino has guardado las facturas de tu Coworking pídeles una copia y envíaselas a tu gestor.

Si no has estado todo el ejercicio en un Coworking puedes desgravarte la parte proporcional del seguro de hogar (según el % que indicaste en el alta).

Gastos en formación

Otro gasto que que me puedo desgravar como autónomo es la adquisición de libros relacionados con la actividad, suscripción, cursos de formación y asistencia a congresos es deducible como “otros gastos deducibles”

Si has asistido a cursos o talleres formación tanto fuera como en tu propio Coworking, no solo habrás crecido profesionalmente y hasta hecho relaciones de networking, sino que además si todos esos cursos están relacionados directamente con tu actividad económica serán gastos que puede desgravar un autónomo.

Confirma con tu Coworking que dicho gasto ya esté incluido en tu factura mensual.

Gastos de representación y comidas de empresa en la cafetería del coworking

Cuántos acuerdos comerciales se habrán cerrado en bares, restaurantes, y salones de hoteles!

Si has comido en la cafetería de tu Coworking o en algún otro bar / restaurante mientras cerrabas un acuerdo comercial, solicita factura para entregársela a tu gestor . Recuerda, los tickets no valen, debe ser factura y es otro gasto que se desgrava en la declaración de la renta.

Servicios SEO, SEM y otros servicios similares

Si has contratado con tu Espacio Coworking los servicios de diseño web, comunity manager, o publicidad en redes sociales, deberás cerciorarte de que este servicio vaya dentro de tu factura mensual. Si es un servicio adicional, recuerda solicitar tu factura paya que es un gasto que se desgrava un autónomo.

Desgravar Teléfono Móvil autónomo

Hacienda considera el móvil de uso profesional, y por tanto deducible,  siempre y cuando tengas dos líneas de teléfono diferenciadas, una para uso personal y otra para uso profesional. Solo así podrás justificar que el gasto está afecto a la actividad y que se puede desgravar.

Cuota de autónomos gasto deducible

Las Cotizaciones a la Seguridad Social de los trabajadores contratados y las tuyas como el propio autónomo, son deducibles.  Este es muy obvio, pero por si acaso también te recordamos que es un gasto que se puede desgravar un autónomo.

Las cuotas a los Colegios Profesionales cuando éstos sean obligatorios para ejercer también son gastos deducibles.

Honorarios de la Asesoría Fiscal

Realmente creemos que los consejos de una buena asesoría fiscal pueden hacer ahorrarte muchos quebraderos de cabeza, por lo que te aconsejamos que te pongas en manos profesionales, además sus honorarios te los podrás deducir.

Gastos de viajes y representación.

Aunque el coworking sea tu lugar de trabajo solo podrás deducirte los gastos de desplazamiento en transporte público (avión, tren, metros, y taxis) como los de estancia en hoteles y gastos de manutención (comidas, cenas) cuando acredites el carácter profesional de los mismos.

Si acudes a tus visitas comerciales en Transporte Público, guarda todos los billetes y acude cada seis meses ves al Stand de Transporte Metropolitano de tu Ciudad con todas las tarjetas usadas para que te expidan factura. De esta manera si podrás deducirte todas las tarjetas de transporte.

Vehículo y gastos asociados (mantenimiento, gasolina, seguro …)

En función de la actividad podrás deducirte los gastos relacionados con el vehículo, o no. Y es que la ley es muy tajante.

A efectos del IRPF sólo se admiten íntegramente como gastos en el caso de aquellos autónomos que se dediquen a actividades de transporte de viajeros, mercancías, enseñanza de conductores o actividades comerciales.

Por tanto podemos decir que los que podrán deducirlo son taxistas, transportistas, repartidores, mensajeros, autoescuelas, agentes comerciales y representantes, El resto de autónomos no podrán deducirse estos gastos por el IRPF.

Puedes deducirte el 50 % del IVA que soportes en la adquisición y mantenimiento de tu vehículo. Solo el 50%. Y siempre y cuando, obvio, puedas demostrar que lo usas para tu actividad profesional.

Recuerda, recopila toda la información necesaria para poder realizar la Renta 2019 y cumple correctamente con la Agencia Tributaria.

Conclusiones sobre gastos deducibles

Como hemos visto, son muchos los gastos deducibles que cambian en función de nuestra situación personal, profesional, y de la Comunidad Autónoma en la que residamos.

Hemos visto algunos de los gastos deducibles pero hay más, y sólo un Experto te puede ayudar. Nuestro principal consejo es que si estás sujeto a Actividades Económicas y quieres dormir tranquilo contactes con un profesional, como un Graduado Social o Asesor Fiscal.

En SegurCoworking somos expertos en seguros para Coworking, seguros para oficinas compartidas y Coworkers.

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